La retraite représente quelque chose de différent pour chacun. Que vous souhaitiez voyager, consacrer plus de temps à votre famille, poursuivre vos passions ou simplement profiter d’une plus grande liberté, la plupart d’entre nous partagent les mêmes objectifs : être en bonne santé, assurer sa sécurité financière et profiter pleinement de la retraite.
Vos objectifs financiers et votre façon de planifier votre retraite sont tout aussi personnels. Certaines personnes préfèrent jouer un rôle actif dans leurs décisions financières, tandis que d’autres apprécient la tranquillité d’esprit qu’offre un régime de retraite géré par des professionnels.
Le Régime de retraite de l’Université McGill (RRUM) est conçu pour vous accompagner tout au long de votre carrière et à la retraite. Ce site Web met à votre disposition l’information et les ressources dont vous avez besoin pour mieux comprendre votre régime de retraite, prendre des décisions éclairées et planifier votre avenir en toute confiance.
Numéros d'enregistrement :
- Retraite Québec : 22266
- Agence du revenue du Canada : 0299586
Le RRUM est régi par la Loi sur les régimes complémentaires de retraite du Québec.
De quel type de régime de retraite s'agit-il?
Il existe deux catégories générales de régimes de retraite :
- le régime à cotisations déterminées (CD), et
- le régime à prestations déterminées (PD)
Dans un régime à cotisations déterminées, le montant des cotisations est fixé d’avance, alors que le montant de la rente ne l’est pas. Le montant de la rente dépend en effet du solde de vos « compte de retraite » au moment de votre départ à la retraite, de votre âge et de la conjoncture économique au moment de la conversion de vos épargnes en revenu de retraite. Selon les résultats de vos placements à long terme, la rente d’un régime à cotisations déterminées pourrait être beaucoup plus, ou beaucoup moins, élevée que celle d’un régime à prestations déterminées comparable.
Dans un régime à prestations déterminées, le montant de la rente est fixé par une méthode de calcul (habituellement liée au salaire et aux années de service). Vous n’avez pas de « compte de retraite » car le montant de votre rente est déterminé par cette méthode de calcul. C’est à votre employeur qu’il incombe de s’assurer que les cotisations et les revenus de placement sont suffisants pour pourvoir aux rentes.
Si vous étiez admissible à adhérer au RRUM à partir du 1er janvier 2009, le RRUM dont vous faites partie est un régime à cotisations déterminées (Partie B). L’Université et vous y versez chacun une certaine somme chaque mois. Vous choisissez le mode de placement de vos cotisations parmi les options offertes par le régime et, lorsque le temps est venu de prendre votre retraite, vous utilisez le solde de vos comptes de retraite pour vous fournir un revenu de retraite.
Quand et comment puis-je adhérer?
- Si vous êtes un employé à plein temps, y compris les employés à contrat à durée déterminée éligibles, nous vous incitons à adhérer au RRUM dès votre entrée en service à McGill. La participation est obligatoire après cinq années de service continu. Cette règle s’applique à tout le personnel enseignant, administratif et de soutien et aux employés de métier et de service, autre que ceux qui sont visés par une convention collective conclue avec la section 800 de l’Union des employés de service (UES), notamment Gestion des installations, résidences, Faculty Club, le Service de l'imprimerie et le Centre de calcul, qui participent à un régime de retraite distinct.
- Si vous êtes un employé à temps partiel, la participation est facultative si, durant l’année précédente, vous avez :
- travaillé au moins 700 heures, ou
- gagné au moins 35 % du maximum des gains admissibles au RRQ.
- Si vous êtes un employé temporaire, vous n’êtes pas admissible au RRUM.
En plus des critères énoncés précédemment, l’admissibilité à un régime de retraite est fonction de l’emploi principal de l’employé, c’est-à-dire l’emploi qui génère la majorité des gains admissibles. Les employés ne sont autorisés à participer qu’à un seul régime de retraite à la fois. Les cotisations sont fonction du salaire perçu pour le ou les emplois admissibles reconnus uniquement par le régime de retraite applicable et, à ce titre, les cotisations ne sont pas calculées sur la base de la totalité des revenus. Si vous êtes admissible au RRUM, vous n’êtes pas admissible à aucun autre régime de retraite à McGill.
Combien dois-je cotiser?
Groupe d'âge | *Cotisations salariales obligatoires | |
|---|---|---|
Tous les participants | Personnel enseignant clinique menant à la permanence | |
| 39 ans ou moins | 5,0 % |
Plus 0,5 % |
| 40 à 49 ans | 7,0 % | |
| 50 à 65 ans | 8,0 % | |
*Moins 1,8 % du salaire sur laquelle les cotisations au Régime de rentes du Québec sont faites | ||
Combien l'Université cotise-t-elle?
Groupe d'âge | *Cotisations patronales obligatoires | |
|---|---|---|
Tous les participants | Personnel enseignant clinique menant à la permanence | |
| 39 ans ou moins | 5,0 % |
Plus 0,8 % |
| 40 à 49 | 7,5 % | |
| 50 à 65 | 10,0 % | |
*Moins 1,8 % du salaire sur laquelle les cotisations au Régime de rentes du Québec sont faites | ||
Puis-je verser des cotisations volontaires supplémentaires?
Les participants qui ont plus de 65 ans et qui continuent de travailler peuvent verser des CVS au Régime et bénéficier d’une déduction d’impôt immédiate à la source. Il est important de savoir que l’Université ne verse pas de cotisations de contrepartie au titre des CVS. C’est en outre dans ces comptes de cotisations volontaires supplémentaires que sont détenus les fonds transférés au régime de retraite de McGill provenant soit d’autres régimes, soit de REER. Pour faire, modifier ou arrêter des CVS, veuillez utiliser Workday - onglet Paie, Avantages sociaux et Rémunération - Changer les avantages sociaux. Pour plus de détails, consulter la section Cotisations dans la Foire à questions.
Quels sont les frais que je dois payer?
Frais de placement
Les frais applicables aux différents options de placement proposées dans le cadre du RRUM sont disponibles sur le site de Morningstar®, une société de premier plan spécialisée dans l’actualité financière et l’analyse des fonds de placement disponible à partir du site de la Sun Life > Gérer le régime > Survol du régime > mon plan > Survol du régime > Frais de tenue de compte.
De plus, un frais de spéculation à court terme de 2 % s'applique si vous transférez de l'argent vers un fonds et que vous faites un transfert hors de ce même fonds à l'intérieur de 30 jours.
Frais administratifs
Les frais administratifs suivants s’appliquent aux membres de la Partie B (régime à cotisations déterminées) et sont déduits de votre compte chaque moi. Ces frais incluent les taxes et sont indexés annuellement :
| Date de prise d'effet | Montant annuel |
|---|---|
| 1er octobre 2025 | 132,22 $ |
File
| 147,03 $ |
Qui prend les décisions de placement concernant mes cotisations et celles de l'Université?
Lorsque vous adhérez au RRUM, vous devez décider quelle répartition choisir pour vos placements. Voir l'onglet : Options de placements pour plus de détails.
Que se passe-t-il si je ne prends pas de décision de placement?
Si vous ne choisissez pas une répartition de placement, les cotisations seront investies dans le Compte Équilibré, le fonds par défaut.
Quel sera l'impact des cotisations sur mes droits de cotisations à un REER?
L’Agence du revenu du Canada (ARC) limite les sommes que vous pouvez verser dans un REER à 18 % du revenu gagné de l’année précédente, jusqu’à concurrence de la limite maximale.
Dans la mesure où vous êtes participant d'un régime de retraite, ce plafond est réduit chaque année au moyen d’un facteur d’équivalence (FE), qui témoigne de la valeur de votre participation au RRUM. Le FE de votre régime à cotisations déterminées équivaut aux cotisations totales (employé, Université, CVS) versées pendant l’année.
Pour connaître le montant maximum des cotisations que vous pouvez verser dans le cadre d’un REER, consultez votre avis annuel de cotisation de l'ARC.
Puis-je transférer des fonds dans le RRUM?
Tout les transferts dans le RRUM sont considérés comme des cotisations facultatives additionnelles (CFS) et sont versés dans un compte CFS. Les sommes figurant dans votre compte CFS soumises à restriction ou sans restriction, ne peuvent être ni retirées, ni transférées tant que vous travaillez pour McGill. Les retraits effectués au titre du Régime d’accession à la propriété (RAP) et du Régime d’encouragement à l’éducation permanent (REEP) ne peuvent se faire à partir du RRUM.
Si vous transférez des fonds dans le RRUM, vous ne pourrez pas y avoir accès avant la première des éventualités suivantes : la cessation de votre emploi, votre retraite ou l’âge de 71 ans.
À partir d'un régime de retraite enregistré
Si vous participiez à un régime de retraite enregistré administré par votre ancien employeur, vous pouvez transférer toutes les sommes qui ne sont pas immobilisées dans le compte de cotisations volontaires supplémentaires (CVS) sans restrictions établi à votre nom.
Vous pouvez également transférer les sommes immobilisées qui seront répertoriées sous l’appellation cotisations volontaires supplémentaires (CVS) soumises à restriction et administrées conformément aux lois en vigueur de la province d’origine des fonds.
À partir d’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
Si vous possédez actuellement un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), vous pouvez transférer les sommes versées à votre REER dans le compte que vous détenez dans le cadre du RRUM.
Ces sommes seront identifiées séparément à titre de cotisations volontaires supplémentaires sans restrictions. Vous pouvez aussi transférer les sommes dans le REER collectif de l’Université McGill.
À partir d’un compte de retraite immobilisé (CRI)
Si vous possédez actuellement un compte de retraite immobilisé (CRI), vous pouvez transférer les sommes versées à votre CRI dans le compte que vous détenez dans le cadre du RRUM. Ces sommes seront identifiées séparément à titre de cotisations volontaires supplémentaires (CVS) soumises à restriction.
Vous pouvez aussi transférer ces sommes dans le CRI collectif de l’Université McGill
Options à la retraite et (ou) en cas de cessation d’emploi et frais
Compte de CVS sans restriction : peuvent être retirés en espèces (après impôt), transférés dans un REER ou utilisés pour souscrire une rente.
Compte de CVS soumises à restriction : sont assujettis à des clauses d’immobilisation et, à ce titre, ne peuvent être généralement utilisés que pour se constituer un revenu de retraite.
Le RRUM ne prélève pas de frais en cas de transferts en provenance d’un REER ou d’un CRI. Par contre, l’institution financière chargée du transfert vers le RRUM peut percevoir des frais de transaction ou d’émission d’un chèque. Il se peut également que vous ayez à acquitter des frais si vous renoncez à certains types de placements.
Puis-je effectuer des retraits pendant que je travaille à McGill?
En général, les sommes déposées dans vos compte de cotisations de l’employé, compte de volontaires de l’Université et compte de cotisations volontaires supplémentaires ne peuvent être retirées tant que vous êtes employé par McGill.
Quand puis-je prendre ma retraite?
Il n’y a pas d’âge réglementaire pour prendre sa retraite au Québec.
Sous réserve des politiques de l’Université, vous pouvez prendre votre retraite n’importe quand passé votre 55e anniversaire.
Vous pouvez prendre votre retraite sans pour autant régler vos comptes de cotisations. Toutefois, en vertu de la loi actuelle de l’impôt, le versement de vos prestations de retraite doit obligatoirement commencer à la fin de l’année au cours de laquelle vous atteignez l’âge de 71 ans, même si vous continuez de travailler.
Choisir la date de retraite est une décision importante qui peut avoir des conséquences non négligeables sur le montant de votre rente. Vous devez également choisir le type de rente, ou toute autre forme de revenu de retraite, qui cadre le mieux avec vos besoins.
Quelles sont mes options à la retraite?
Consultez la section « Départ à la retraite » de la page Événements de la vie pour connaître les options offertes relativement à votre compte du MUPP lorsque vous prendrez votre retraite.
Quand recevrai-je mon relevé?
Chaque année, vous recevez un relevé détaillant vos cotisations déterminées. Vous pouvez télécharger votre relevé de prestations annuel de cotisations déterminées sur le site Web des Programmes d’épargne de l’Université McGill > Gérer le régime > Consulter des documents > Relevés.
Quels services me sont offerts?
- Visitez notre Centre d'apprentissage pour découvrir les autres services qui vous sont offerts.
- Consultez la Brochure du RRUM - Partie B (cotisations déterminées).
De quel type de régime de retraite s'agit-il?
Il existe deux catégories générales de régimes de retraite :
- le régime à cotisations déterminées (CD), et
- le régime à prestations déterminées (PD)
Dans un régime à cotisations déterminées, le montant des cotisations est fixé d’avance, alors que le montant de la rente ne l’est pas. Le montant de la rente dépend en effet du solde de vos « compte de retraite » au moment de votre départ à la retraite, de votre âge et de la conjoncture économique au moment de la conversion de vos épargnes en revenu de retraite. Selon les résultats de vos placements à long terme, la rente d’un régime à cotisations déterminées pourrait être beaucoup plus, ou beaucoup moins, élevée que celle d’un régime à prestations déterminées comparable.
Dans un régime à prestations déterminées, le montant de la rente est fixé par une méthode de calcul (habituellement liée au salaire et aux années de service). Vous n’avez pas de « compte de retraite » car le montant de votre rente est déterminé par cette méthode de calcul. C’est à votre employeur qu’il incombe de s’assurer que les cotisations et les revenus de placement sont suffisants pour pourvoir aux rentes.
Si vous avez adhéré au RRUM avant le 1er janvier 2009, vous faites partie de la Partie A ou le régime hybride. Il s’agit tout d’abord d’un régime à cotisations déterminées. L’Université et vous y versez chacun une certaine somme chaque mois. Vous choisissez le mode de placement de vos cotisations parmi les options offertes par le régime et, lorsque le temps est venu de prendre votre retraite, vous utilisez le solde de votre compte de retraite pour obtenir un revenu de retraite.
Mais, par mesure de protection contre les risques d’investissement liés à un régime à cotisations déterminées, le régime comporte aussi une rente minimale selon une formule à prestations déterminées. Si la valeur de votre rente minimale déterminée selon la formule à prestations déterminées est plus élevée que la valeur de votre compte de retraite (si vous aviez toujours placé 100 % de celles-ci dans le compte équilibré), l’Université versera une somme supplémentaire pour compenser la différence. Si l’Université ne verse pas cette somme, cela signifie que la valeur de votre compte de retraite était supérieure à la valeur de la rente minimale.
Quand et comment puis-je adhérer?
La Partie A du RRUM n’est pas accessible aux nouvelles recrues de l’Université. Les employés recrutés depuis le 1er janvier 2009 participent à la Partie B du RRUM.
Si vous êtes réembauché et éligible à participer au régime, vous serez invité d’adhérer à la Partie B, le volet à cotisations déterminées du régime.
En plus des critères énoncés précédemment, l’admissibilité à un régime de retraite est fonction de l’emploi principal de l’employé, c’est-à-dire l’emploi qui génère la majorité des gains admissibles. Les employés ne sont autorisés à participer qu’à un seul régime de retraite à la fois. Les cotisations sont fonction du salaire perçu pour le ou les emplois admissibles reconnus uniquement par le régime de retraite applicable et, à ce titre, les cotisations ne sont pas calculées sur la base de la totalité des revenus. Si vous êtes admissible au RRUM, vous n’êtes pas admissible à aucun autre régime de retraite à McGill.
Combien dois-je cotiser?
Groupe d'âge | *Cotisations salariales obligatoires | *Partage des coûts | |
|---|---|---|---|
Tous les participants | Personnel enseignant clinique menant à la permanence | Tous les participants | |
| 39 ans ou moins | 5,0 % |
Plus 0,5 % |
Plus 0,8 % |
| 40 à 49 ans | 7,0 % | ||
| 50 à 65 ans | 8,0 % | ||
*Moins 1,8 % du salaire sur laquelle les cotisations au Régime de rentes du Québec sont faites | |||
Combien l'Université cotise-t-elle?
Groupe d'âge | *Cotisations patronales obligatoires | *Partage des coûts | |
|---|---|---|---|
Tous les participants | Personnel enseignant clinique menant à la permanence | Tous les participants | |
| 39 ans ou moins | 5,0 % |
Plus 0,8% |
Moins 0,8 % |
| 40 à 49 ans | 7,5 % | ||
| 50 à 65 ans | 10,0 % | ||
*Moins 1,8 % du salaire sur laquelle les cotisations au Régime de rentes du Québec sont faites | |||
| Prestations déterminées | McGill assume la continuité de l’exploitation plus le degré de solvabilité. | ||
Puis-je verser des cotisations volontaires supplémentaires?
Les participants qui ont plus de 65 ans et qui continuent de travailler peuvent verser des CVS au Régime et bénéficier d’une déduction d’impôt immédiate à la source. Il est important de savoir que l’Université ne verse pas de cotisations de contrepartie au titre des CVS. C’est en outre dans ces comptes de cotisations volontaires supplémentaires que sont détenus les fonds transférés au régime de retraite de McGill provenant soit d’autres régimes, soit de REER. Pour faire, modifier ou arrêter des CVS, veuillez utiliser Workday - onglet Paie, Avantages sociaux et Rémunération - Changer les avantages sociaux.
Pour plus de détails, consulter la section Cotisations dans la Foire à questions.
Quels sont les frais que je dois payer?
Frais de placement
Les frais applicables aux différents options de placement proposées dans le cadre du RRUM sont disponibles sur le site de Morningstar®, une société de premier plan spécialisée dans l’actualité financière et l’analyse des fonds de placement disponible à partir du site de la Sun Life > Gérer le régime > Survol du régime > mon plan > Survol du régime > Frais de tenue de compte.
De plus, un frais de spéculation à court terme de 2 % s'applique si vous transférez de l'argent vers un fonds et que vous faites un transfert hors de ce même fonds à l'intérieur de 30 jours.
Frais administratifs
Les frais administratifs suivants s’appliquent aux membres de la Partie A (régime hybride) et sont déduits de votre compte chaque moi. Ces frais incluent les taxes et sont indexés annuellement :
| Date de prise d'effet | Montant annuel |
|---|---|
| 1er octobre 2025 | 212,70 $ |
241,31 $ |
Comment fonctionne la rente minimale?
Vous acquerrez automatiquement le droit à une rente minimale. À la date de votre cessation d’emploi ou de votre départ à la retraite ou à la fin du mois de votre 65e anniversaire (âge normal de la retraite), selon la première de ces éventualités, la valeur de la rente minimale que vous avez acquise selon la formule à prestations déterminées est comparée à la valeur totale que vous auriez accumulée dans votre compte de retraite (de l’employé et de l’Université) si vous aviez toujours placé 100 % de celles-ci dans le compte équilibré. Si la valeur de la rente minimale est plus élevée, au règlement, vous aurez le choix de recevoir ce montant comme rente mensuelle (rente de retraite complémentaire - RRC) ou comme un somme forfaitaire à transférer (valeur de la rente de retraite complémentaire - VRRC).
Comment est-ce qu'on calcule la rente minimale?
Selon le RRUM, la date de référence utilisée pour le calcul de la rente minimale est le dernier jour du mois au cours duquel vous atteignez l’âge de 65 ans (souvent mentionné comme étant l’âge normale de la retraite).
Si vous prenez votre retraite entre 55 et 65 ans, votre rente minimale est réduite de 0,25 % par mois à courir entre la date de votre retraite et votre 65e anniversaire de naissance.
Votre rente minimale sera également réduite si un paiement a été effectué de votre VRRC, en raison d’une rupture de relation conjugale, du versement d’une rente temporaire ou d’un versement forfaitaire dans le cadre d’une retraite anticipée progressive. Le calcul de votre rente minimale sera fait à l’âge de 65 ans. Si vous différez le règlement de vos comptes de cotisation après 65 ans, le montant de la rente complémentaire, le cas échéant, sera calculé en tenant compte de la rente minimale garantie à 65 ans. La « valeur de la rente complémentaire de retraite » est basée sur les valeurs de transfert standards établies par l’Institut canadien des actuaires. Si vous continuez de travailler après 65 ans, la valeur, le cas échéant, fera l’objet d’un ajustement actuariel jusqu’à la date à laquelle vous prendrez votre retraite.
Quelle est la formule de calcul pour la rente minimale?
Rente annuelle = (1,8 % * salaire des meilleurs années décomptées * vos années de service crédité) moins (0,58 % * salaire des meilleurs années décomptées jusqu'à concurrence du maximum des gains admissibles au RRQ * vos années de service credité après 1971)
| Terme | Définition |
|---|---|
| Salaire des meilleurs années | la moyenne de vos salaires de base des soixante mois consécutifs les mieux rémunérés, ajustés sur l'inflation lors que celle-ci est supérieure à 3,75 % |
| Salaire de base | le salaire mensuel brut, y compris les traitements et les paiements trimestriels, mais exclusion faite des heures supplémentaires et des paiements annuels ou semestriels exclus. |
| Maximum moyen des gains admissibles au RRQ | la moyenne des maximum des gains admissibles au RRQ des cinq dernières années avant le départ à la retraite |
| Service crédité | Pour les employés à temps plein, période (exprimée en années et en mois) de service continu à McGill jusqu’à l’âge normal de la retraite (65 ans) au cours de laquelle vous avez contribué au régime de retraite. Si vous n’êtes pas employé à temps plein, votre service crédité au cours d’une année civile est calculé au prorata de l’équivalent temps plein |
Exemple d'application de la rente minimale
Les étapes ci-dessous expliquent le calcul de la rente minimale. Pour en savoir davantage sur les options qui s’offrent à vous, consultez les pages « Départ de McGill avant la retraite » et « Départ à la retraite » de la page Événements de la vie. Nous vous encourageons également à participer au webinaire « La Partie A du RRUM - hybride ».
Étape 1 - calculer le montant annuel de la prestation à prestations déterminées selon la formule
Jean prend sa retraite le 31 décembre 2025 à l’âge de 64 ans 0 mois et compte 40 années de service. Son salaire des meilleurs années est de 83 000 $, que après l’ajustement pour l’inflation, augmente à 84 000 $ et le maximum moyen des gains admissibles au RRQ est de 66 580 $. Sa rente minimale annuelle est calculée comme suit :
(1,8 % x 84 000 $ x 40) - (0,58 % x 66 580 $ x 40) = 45 033 $
Par contre, comme Jean prend sa retraite 12 mois avant son 65e anniversaire de naissance, sa rente minimale est réduite de 0,25 % pour chaque mois précédant le 65e anniversaire de sa naissance :
45 033 $ - 1 351 $ = 43 682 $ (ce n’est pas le montant final que Jean recevra)
Étape 2 – convertir le montant annuel de la prestation à prestations déterminées en valeur actualisée
Considérez cette étape comme la conversion de paiements de retraite futurs en une valeur exprimée en dollars d’aujourd’hui. Ce calcul tient compte du moment où les versements commenceront, du rendement des placements prévu (ou taux d’actualisation) et de l’espérance de vie de Jean. Dans le cas de Jean, nous prenons tous les paiements futurs hypothétiques de 43 682 $ par année et calculons une valeur actualisée de 633 000 $. Il s’agit du montant d’actif jugé suffisant pour garantir un revenu viager équivalant à la rente minimale.
Étape 3 – comparer la valeur actualisée au rendement du Compte Équilibré
Ensuite, la valeur actualisée de 633 000 $ est comparée au montant que Jean aurait accumulé dans son compte de retraite s’il avait été investi à 100 % dans le Compte Équilibré, le fonds par défaut du RRUM, lequel aurait atteint 610 000 $. Jean a donc droit à un montant supplémentaire de 23 000 $, appelé la valeur de la rente de retraite complémentaire (VRRC).
Étape 4 - choisir comment recevoir la VRRC
Jean a la possibilité de recevoir ce montant sous forme de valeur de transfert de 23 000 $ ou sous forme d’une rente viagère annuelle de 1 587 $ (réduite à compter de 64 ans) ou de 1 636 $ (à 65 ans).
Qui prend les décisions de placement concernant mes cotisations et celles de l'Université?
Lorsque vous adhérez au régime de retraite de McGill, vous devez décider quelle répartition choisir pour vos placements. Voir l'onglet : Options de placements pour plus de détails.
Que se passe-t-il si je ne prends pas de décision de placement?
Si vous ne choisissez pas une répartition de placement, les cotisations seront investies dans le Compte Équilibré, le fonds par défaut.
Quel sera l'impact des cotisations sur mes droits de cotisations à un REER?
L’Agence du revenu du Canada (ARC) limite les sommes que vous pouvez verser dans un REER à 18 % du revenu gagné de l’année précédente, jusqu’à concurrence de la limite maximale. Dans la mesure où vous êtes participant du RRUM, ce plafond est réduit chaque année au moyen d’un facteur d’équivalence (FE), qui témoigne de la valeur de votre participation au RRUM. Le FE de votre régime à cotisations déterminées équivaut aux cotisations totales (employé, Université, CVS) versées pendant l’année.
Pour connaître le montant maximum des cotisations que vous pouvez verser dans le cadre d’un REER, consultez votre avis annuel de cotisation de l'ARC.
Puis-je transférer des fonds dans le RRUM?
Tout les transferts dans le RRUM sont considérés comme des cotisations facultatives additionnelles (CFS) et sont versés dans un compte CFS. Les sommes figurant dans votre compte CFS soumises à restriction ou sans restriction, ne peuvent être ni retirées, ni transférées tant que vous travaillez pour McGill. Les retraits effectués au titre du Régime d’accession à la propriété (RAP) et du Régime d’encouragement à l’éducation permanent (REEP) ne peuvent se faire à partir du RRUM.
Si vous transférez des fonds dans le RRUM, vous ne pourrez pas y avoir accès avant la première des éventualités suivantes : la cessation de votre emploi, votre retraite ou l’âge de 71 ans.
À partir d'un régime de retraite enregistré
Si vous participiez à un régime de retraite enregistré administré par votre ancien employeur, vous pouvez transférer toutes les sommes qui ne sont pas immobilisées dans le compte de cotisations volontaires supplémentaires (CVS) sans restrictions établi à votre nom.
Vous pouvez également transférer les sommes immobilisées qui seront répertoriées sous l’appellation cotisations volontaires supplémentaires (CVS) soumises à restrictionet administrées conformément aux lois en vigueur de la province d’origine des fonds.
À partir d’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
Si vous possédez actuellement un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), vous pouvez transférer les sommes versées à votre REER dans le compte que vous détenez dans le cadre du RRUM.
Ces sommes seront identifiées séparément à titre de cotisations volontaires supplémentaires sans restrictions. Vous pouvez aussi transférer les sommes dans le REER collectif de l’Université McGill.
À partir d’un compte de retraite immobilisé (CRI)
Si vous possédez actuellement un compte de retraite immobilisé (CRI), vous pouvez transférer les sommes versées à votre CRI dans le compte que vous détenez dans le cadre du RRUM. Ces sommes seront identifiées séparément à titre de cotisations volontaires supplémentaires (CVS) soumises à restriction. Vous pouvez aussi transférer ces sommes dans le CRI collectif de l’Université McGill
Options à la retraite et (ou) en cas de cessation d’emploi et frais
Compte de CVS sans restriction : peuvent être retirés en espèces (après impôt), transférés dans un REER ou utilisés pour souscrire une rente.
Compte de CVS soumises à restriction : sont assujettis à des clauses d’immobilisation et, à ce titre, ne peuvent être généralement utilisés que pour se constituer un revenu de retraite.
Le RRUM ne prélève pas de frais en cas de transferts en provenance d’un REER ou d’un CRI. Par contre, l’institution financière chargée du transfert vers le RRUM peut percevoir des frais de transaction ou d’émission d’un chèque. Il se peut également que vous ayez à acquitter des frais si vous renoncez à certains types de placements.
Puis-je effectuer des retraits pendant que je travaille à McGill?
En général, les sommes déposées dans vos compte de cotisations de l’employé, compte de volontaires de l’Université et compte de cotisations volontaires supplémentaires ne peuvent être retirées tant que vous êtes employé par McGill.
Quand puis-je prendre ma retraite?
Il n’y a pas d’âge réglementaire pour prendre sa retraite au Québec.
Sous réserve des politiques de l’Université, vous pouvez prendre votre retraite n’importe quand passé votre 55e anniversaire.
Vous pouvez prendre votre retraite sans pour autant régler vos comptes de cotisations. Toutefois, en vertu de la loi actuelle de l’impôt, le versement de vos prestations de retraite doit obligatoirement commencer à la fin de l’année au cours de laquelle vous atteignez l’âge de 71 ans, même si vous continuez de travailler.
Choisir la date de retraite est une décision importante qui peut avoir des conséquences non négligeables sur le montant de votre rente. Vous devez également choisir le type de rente, ou toute autre forme de revenu de retraite, qui cadre le mieux avec vos besoins.
Quelles sont mes options à la retraite?
Consultez la section « Départ à la retraite » de la page Événements de la vie pour connaître les options offertes relativement à votre compte du MUPP lorsque vous prendrez votre retraite.
Quand recevrai-je mon relevé?
Chaque année, vous recevez deux relevés détaillant vos cotisations déterminées et fournissant des informations sur vos prestations déterminées. Vous pouvez télécharger votre relevé de prestations annuel de cotisations déterminées et visualiser les informations relatives à vos prestations déterminées sur le site Web des Programmes d’épargne de l’Université McGill > Gérer le régime > Consulter des documents > Relevés.
Quels services me sont offerts?
- Visitez notre Centre d'apprentissage pour découvrir les autres services qui vous sont offerts.
- Consultez la Brochure du RRUM - Partie B (cotisations déterminées).
Autres sources du revenu de retraite
Les spécialistes sont d’avis que pour avoir une retraite confortable, il faut pouvoir disposer d’un revenu équivalent à environ 60 % à 70 % du salaire perçu avant la retraite. Ce revenu provient en règle générale de trois sources : régimes gouvernementaux, régimes complémentaires de retraite et épargnes personnelles.
Régime de rentes du Québec
Le Régime de rentes du Québec (RRQ) est un régime d’assurance public obligatoire pour les personnes âgées de 18 ans qui travaillent. Le RRQ est composé du régime de base et du régime supplémentaire auquel cotisent équitablement salariés et employeurs sur la partie des revenus de travail comprise entre l’exemption générale et le montant maximal sur lequel un salarié peut cotiser au RRQ. Depuis 2024, les cotisations au RRQ s'appliquent sur la portion du salaire comprise entre le maximum des gains admissibles (MGA) et le maximum supplémentaire des gains annuels admissibles, ou MSGA.
Le taux de remplacement du revenu passera de 25 % à 33,33 % d’ici à 2065. En 2026, la rente maximale pouvant être versée par le RRQ s’établit à 18 092 $ (par an). Si votre revenu est inférieur au MGA pendant votre carrière ou que vous n’ayez pas été salarié pendant une durée prolongée, il est possible que votre rente soit inférieure à la rente maximale.
Vous pouvez demander votre rente du Régime de rentes du Québec (RRQ) à tout moment entre l’âge de 60 et de 70 ans. Pour obtenir votre rente avant 65 ans, vous devez « cesser substantiellement » de travailler. Si vous avez moins de 65 ans, votre rente du RRQ sera réduite pour chaque mois entre le début de la rente et vos 65 ans. Le facteur de réduction peut varier jusqu’à un maximum de 0,6 % par mois. Si vous avez 65 ans ou plus, votre rente du RRQ sera augmentée de 0,7 % pour chaque mois écoulé depuis votre 65e anniversaire, jusqu’à un maximum de 42 % à 70 ans La rente maximale du RRQ est de 18 902 $ par an en 2026. Si vous avez cessé de travailler pendant un certain temps ou gagné moins que les gains admissibles au RRQ, votre rente sera inférieure à la rente maximale.
Vous pouvez contacter Retraite Québec à tout moment pour obtenir une évaluation verbale de votre rente du RRQ. Vous pouvez également solliciter un relevé de participation au RRQ.
Les formulaires du RRQ sont disponibles dans tous les bureaux de Retraite Québec ou peuvent être téléchargés à partir de leur site Web.
Sécurité de la vieillesse
La sécurité de la vieillesse (SV) est accordée à toutes les personnes qui ont vécu 40 ans au Canada passé l’âge de 18 ans. Elle remplace environ 15 % du maximum des gains admissibles au RRQ mais elle est récupérée graduellement par le gouvernement fédéral si votre revenu dépasse un certain niveau.
Les prestations versées au titre de la sécurité de la vieillesse (SV) sont accordées à toutes les personnes âgées de 65 ans ou plus qui ont vécu au Canada pendant 40 ans passé l’âge de 18 ans. Ces prestations remplacent environ 15 % du maximum des gains admissibles au RRQ, mais elles sont récupérées graduellement par le gouvernement fédéral si votre revenu dépasse un certain seuil. Les prestations maximales de sécurité de la vieillesse sont égales à 742,31 $ par mois en janvier 2026. Si vous avez vécu au Canada pendant au moins dix ans, vous pouvez réclamer une rente réduite
Régimes complémentaires de retraite
À McGill, la rente de retraite est considérée comme un élément clé de la rémunération globale. L’Université a donc créé un excellent régime de retraite dont les prestations, ajoutées à celles du RRQ, peuvent, sous réserve de certaines conditions, remplacer jusqu’à 65 % du revenu avant la retraite des membres qui ont participé au régime pendant 35 ans.
Épargnes personnelles
Sauf si vous disposez d’autres sources de revenus, tout écart entre votre revenu cible à la retraite et les prestations que vous toucherez des régimes gouvernementaux et privés devra être comblé par vos épargnes personnelles. Au Canada, en plus du compte d’épargne libre d’impôt (CELI), l’un des moyens les plus efficaces d’épargner en vue de la retraite est de cotiser à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER). En général, pour chaque tranche supplémentaire de 10 000 $ de revenu annuel exigé au moment de la retraite, il faut compter entre 80 000 $ et 120 000 $ d’épargne. Le montant exact dépend bien sûr de votre âge et de la conjoncture économique au moment de votre retraite. L’Université McGill offre un RÉR et un CÉLI collectif à tous les employé(e)s pour en savoir plus, visitez le site Web des Régimes volontaires d'épargne.